Sau khi NHNN ban hành Thông tư số 50/2026/TT-NHNN, khuôn khổ pháp lý về quản trị rủi ro đã cơ bản được hoàn thiện đầy đủ và đồng bộ, góp phần từng bước đưa hoạt động của hệ thống ngân hàng tiệm cận với chuẩn mực Basel III đang được áp dụng rộng rãi tại nhiều quốc gia trên thế giới.
Thông tư số 50/2026/TT-NHNN không chỉ nâng cao các giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, mà còn đánh dấu sự chuyển dịch từ kiểm soát quy mô tín dụng sang kiểm soát cấu trúc bảng cân đối dựa trên chuẩn mực Basel III.
SSI Research đã đưa ra những nhận định đáng chú ý về tác động của Thông tư 50/2026/TT-NHNN, trong đó việc nâng trần LDR, được đánh giá sẽ tạo thêm dư địa tăng trưởng tín dụng cho phần lớn ngân hàng.
Ngân hàng Nhà nước đã ban hành Thông tư 50/2026 thay thế Thông tư 22/2019, có hiệu lực từ ngày 1/12/2026. Các tỷ lệ thanh khoản mới được áp dụng theo lộ trình từ ngày 1/10/2028, với nhiều thay đổi theo hướng nới lỏng hơn so với các dự thảo trước.
SSI Research đánh giá, Thông tư số 50/2026/TT-NHNN tạo bước đệm nới lỏng trong ngắn hạn, khi nâng trần LDR từ 85% lên 95%. Về dài hạn, việc áp dụng các chỉ tiêu Basel III được đánh giá là bước đi đúng hướng, chuyển trọng tâm quản lý từ “số lượng” sang “chất lượng” bảng cân đối.
Theo SSI Research, câu hỏi quan trọng trong giai đoạn 2026- 2028 là liệu có thể phát triển kênh huy động vốn ngoài ngân hàng để phục vụ đầu tư hạ tầng hay không, hay ngân hàng vẫn sẽ tiếp tục đóng cả hai vai trò là đơn vị cấp vốn và chịu phần lớn rủi ro.
Ngân hàng Nhà nước vừa nâng trần tỷ lệ cho vay trên tiền gửi (LDR) từ 85% lên 95%, đồng thời thay đổi cách tính theo hướng tiệm cận chuẩn Basel III. Quy định mới được kỳ vọng mở thêm dư địa tăng trưởng tín dụng cho các ngân hàng, đặc biệt với những nhà băng chuyển sang áp dụng sớm cơ chế LCR/NSFR.
Các công ty chứng khoán cho rằng Thông tư 50 giúp giảm áp lực thanh khoản, mở thêm dư địa tín dụng, song mức hưởng lợi sẽ phân hóa theo cấu trúc vốn và khả năng đáp ứng Basel III.
Thông tư 50 bổ sung tỷ lệ nguồn vốn ổn định ròng (NSFR), yêu cầu ngân hàng duy trì nguồn vốn ổn định tương ứng với đặc điểm và kỳ hạn của tài sản. Qua đó, thay đổi cách đánh giá về tiền gửi không kỳ hạn (CASA) của các ngân hàng theo cách đánh giá cũ.
Quy định mới cho phép ngân hàng cho vay tối đa tới 95 đồng trên mỗi 100 đồng tiền gửi, mở ra dư địa tín dụng lớn. Tuy nhiên, không phải nhà băng nào cũng dễ dàng hưởng lợi khi có đơn vị đã chạm, thậm chí vượt ngưỡng an toàn.
Từ 1/12/2026, tỷ lệ dư nợ cho vay/tổng tiền gửi (LDR) tối đa được điều chỉnh tăng từ mức 85% như quy định hiện hành (Thông tư 22/2019) lên mức 95%.
NHNN đã nâng giới hạn tỷ lệ dư nợ cho vay/tổng tiền gửi lên 95%, qua đó tạo thêm dư địa để các ngân hàng mở rộng tín dụng mà không phải chịu quá nhiều áp lực huy động vốn.
Quy định mới này sẽ giúp giải tỏa bớt áp lực huy động vốn lên các ngân hàng, đồng thời tạo thêm dư địa để mở rộng tín dụng và bảo vệ biên lãi thuần (NIM).
Ngày 30/09/2026, Ngân hàng Nhà nước đã ban hành Thông tư số 50/2026/TT-NHNN (Thông tư 50) quy định về các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của ngân hàng thương mại và chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Một trong những nội dung đáng chú ý là việc đưa tỷ lệ khả năng chi trả (LCR) và tỷ lệ nguồn vốn ổn định ròng (NSFR) vào khung quản lý thanh khoản, với lộ trình áp dụng bắt buộc từ ngày 1/10/2028.
Đánh giá tác động của Thông tư thay thế Thông tư số 22/2019/TT-NHNN, SSI Research cho rằng, điểm đáng lo ngại nằm ở trần tỷ lệ dư nợ cấp tín dụng so với huy động vốn (CDR) 85%, khi quy định này có thể buộc nhiều ngân hàng có CDR cao cạnh tranh quyết liệt để huy động vốn thị trường 1, làm chậm tăng trưởng tín dụng hoặc phát hành thêm chứng chỉ tiền gửi/trái phiếu dài hạn.
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đang lấy ý kiến dự thảo nâng tỷ lệ an toàn, tiệm cận chuẩn Basel III, nhằm củng cố quản trị rủi ro và ổn định hệ thống ngân hàng.